Konto emerytalne IRA może występować w formie tradycyjnego IRA i tzw. Roth IRA. Jedno i drugie pozwala na oszczędzanie pieniędzy na emeryturę. Poniższa tabela przybliża niektóre cechy obydwu sposobów oszczędzania:
| Tradycyjne IRA | Roth IRA | |
|---|---|---|
| Kto może oszczędzać? | Możesz oszczędzać (razem z małżonkiem, jeśli rozliczacie się wspólnie) jeśli masz przychody do opodatkowania, ale nie później niż do osiągnięcia wieku 70½ lat. | Możesz oszczędzać w dowolnym wieku (razem z małżonkiem, jeśli rozliczacie się wspólnie) jeśli masz przychody do opodatkowania, a Twój przychód mieści się w określonych limitach. |
| Czy można wpłaty odliczyć od podatku dochodowego? | Możesz odliczyć wpłaty od podatku pod pewnymi warunkami. | Nie możesz odliczyć wpłat od podatku. |
| Ile można wpłacić? | Maksymalnie możesz oszczędzić na wszystkich kontach IRA najmniejsza z poniższych kwot za 2019 rok: • $6,000, lub $7,000 jeśli osiągniesz 50 lat lub więcej przed końcem roku 2019; • lub przychód podlegający opodatkowaniu, jeśli był mniejszy od powyższych kwot |
|
| Do kiedy można wpłacać oszczędności? | Do terminu składania rozliczenia podatkowego (bez uwzględnienia przedłużeń). Za rok 2019 można wpłacać oszczędności na IRA do 15 kwietnia 2020 roku. | |
| Czy jest obowiązek wypłacania kwoty minimalnej? | Musisz rozpocząć wypłacanie oszczędności z konta IRA przed 1 kwietnia roku następującego po roku, w którym osiągniesz 70½ lat, a w kolejnych latach wypłaty muszą być do końca grudnia. | Nie ma obowiązku wypłaty kwot minimalnych, jeśli jesteś pierwszym właścicielem konta. |
| Czy wypłaty są opodatkowane? | Wszystkie wypłaty z tradycyjnego IRA podlegają opodatkowaniu. Jeśli jesteś poniżej wieku 59½ lat może też być naliczone dodatkowe 10% podatku, chyba, że spełniasz określone warunki. | Nie, jeśli wypłata spełnia odpowiednie warunki. Jeśli jesteś poniżej wieku 59½ lat może też być naliczone dodatkowe 10% podatku, chyba, że spełniasz określone warunki. |
Zainteresowany? Masz pytania? Zadzwoń do Metropolitan Insurance Group, żeby dowiedzieć się więcej: (773) 229-9891